DIAGNÓSTICO DE REVISÃO FISCAL E TRIBUTÁRIA
Através de uma exclusiva ferramenta de análise prática e rápida das inúmeras possibilidades de aproveitamentos, apontamos os créditos passíveis de restituição
RECUPERAÇÃO TRIBUTÁRIA ADMINISTRATIVA
Baseado no diagnóstico preliminar, apontaremos todas as possibilidades de recuperação administrativa de créditos, com base em Leis, Decretos, Pareceres, Instruções Normativas e/ou decisões dos Tribunais Superiores
RECUPERAÇÃO TRIBUTÁRIA JUDICIAL
Nossa equipe está alinhada com as recentes decisões dos tribunais superiores, evidenciando assim, um rol de oportunidades para os diversos segmentos empresariais.
REVISÃO DE TODAS AS DÍVIDAS TRIBUTÁRIAS
É uma verificação minuciosa das bases de cálculos dos tributos constantes nas Certidões de Dívida Ativa (CDA) para apontar eventuais inconsistências de erros materiais e formais praticados pelo Fisco na constituição de passivos tributários
GESTÃO E PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO
Sucesso ou Fracasso? O conhecimento tanto do profissional contábil quanto jurídico, torna-se essencial, especialmente pela crescente exigência arrecadatória do Fisco.
CÁLCULOS PARA LIQUIDAÇÃO DE PROCESSOS
Um dos grandes desafios dos contribuintes: Periciar os valores das teses tributárias e/ou de processos fiscais. Nosso sistema de Inteligência Tributária realiza auditoria de todos os documentos fiscais dos clientes.
EXCLUSÃO DO ICMS DA BASE DE CÁLCULO DO PIS E COFINS (Lucro Real ou Presumido)
*Arquivos SPED EFD Fiscal (IPI ICMS) – Extensão.TXT (últimos 60 meses) *Arquivos SPED EFD Contribuições – Extensão.TXT (últimos 60 meses) *Arquivos XML das NFs de Saída – Extensão.XML (últimos 60 meses)
VERBAS INDENIZATÓRIAS e INSS TERCEIROS – BC REDUZIDA (Lucro Real ou Presumido)
*Folha de Pagamento Analitica por funcionário em formato .pdf (últimos 60 meses) – deve ser editável, não pode ser fotografia – ou Arquivos Manad (últimos 5 anos) *Arquivos SEFIP.RE e SEFIP.BKP (últimos 60 meses) *GPS – Guia da Previdência Social (Últimos 05 anos) *Tabela incidências que demonstre a base de cálculo do INSS (últimos 5 anos) *Notas Fiscais de Serviços se há Retenção de 11% de INSS (últimos 5 anos *Comprovante de declaração a recolher do INSS (Rubrica) (últimos 5 anos) *Memória de cálculo do CPRB/Desoneração (últimos 05 anos) * Para empresas com desoneração da Folha de pagamento, além dos documentos acima, faz-se necessário os Arquivos SPED EFD Contribuições (últimos 60 meses)
PIS COFINS NÃO CUMULATIVO (Lucro Real não cumulativo)
3.1 *Arquivos SPED EFD Fiscal (IPI ICMS) – Extensão .TXT (últimos 60 meses) 3.2 *Arquivos SPED EFD Contribuições – Extensão .TXT (últimos 60 meses) 3.4 *Arquivos SPED ECF – Extensão .TXT (últimos 5 anos) 3.5 *Arquivos SPED ECD – Extensão .TXT (últimos 5 anos) 3.6 *DCTF – extensão .pdf (últimos 60 meses) 3.7 *XML das NFs de entrada de produtos extensão .xml(últimos 60 meses) 3.8 *NFe de serviços de entrada extensão .xml ou .csv (últimos 60 meses)
PIS COFINS NÃO CUMULATIVO (Lucro Real não cumulativo)
3.1 *Arquivos SPED EFD Fiscal (IPI ICMS) – Extensão .TXT (últimos 60 meses) 3.2 *Arquivos SPED EFD Contribuições – Extensão .TXT (últimos 60 meses) 3.4 *Arquivos SPED ECF – Extensão .TXT (últimos 5 anos) 3.5 *Arquivos SPED ECD – Extensão .TXT (últimos 5 anos) 3.6 *DCTF – extensão .pdf (últimos 60 meses) 3.7 *XML das NFs de entrada de produtos extensão .xml(últimos 60 meses) 3.8 *NFe de serviços de entrada extensão .xml ou .csv (últimos 60 meses)
10% FGTS (Lucro Real ou Presumido)
*Demonstrativo do Trabalhador do Recolhimento do FGTS Rescisório (últimos 60 meses) GRRF e seus comprovantes de pagamentos (últimos 60 meses)
PIS/COFINS monofásicos (Simples Nacional)
*Código de Acesso do PGDAS com CPF do responsável e CNPJ ou 8.1.2 – *Procuração no eCac para: CNPJ 20.800.486/0001-50 *NCM dos produtos vendidos *XML das NFs de saída dos últimos 60 meses *PGDAs em PDF dos últimos 60 meses
EXCLUSÃO DO ICMS DA BASE DE CÁLCULO DA CPRB (Lucro Real ou Presumido)
*Arquivos SPED EFD Fiscal (IPI ICMS) – Extensão .TXT (últimos 60 meses) *Arquivos SPED EFD Contribuições – Extensão .TXT (últimos 60 meses) *Arquivos SPED REINF *Arquivos XML das NFs de Saída – Extensão .XML (últimos 60 meses)
EXCLUSÃO DO ICMS ST DA BASE DE CÁLCULO DO PIS E COFINS (Lucro Real ou Presumido)
*Arquivos SPED EFD Fiscal (IPI ICMS) – Extensão .TXT (últimos 60 meses) *Arquivos SPED EFD Contribuições – Extensão .TXT (últimos 60 meses) *Arquivos XML de Entrada – Extensão .XML (últimos 60 meses)
EXCLUSÃO ISS DA BASE DE CÁLCULO DO PIS COFINS
11.1 *Sped Contribuições 11.2 *NFe Serviços de saída em formato .csv ou .txt ou .xml 11.3 *Relatório faturamento últimos 5 anos com memória de cálculo e valor de ISS, PIS e COFINS destacado por ano.
GESTÃO DE ENERGIA ELÉTRICA E RECUPERAÇÃO TRIBUTÁRIA DAS FATURAS
12.1*06 últimas faturas completas pagas, (Extrato de faturamento, Nota fiscal fatura e demonstrativo); 12.2 *Responder questionário em anexo;
MONITORAMENTO DO CADASTRO DE PRODUTOS – “NCM” (Supermercados e Farmácias)
15.1 – Somente o SPED EFD-Contribuições.
CONCILIAÇÃO DE DÉBITOS TRIBUTÁRIOS COM PENHORA DE FATURAMENTO
14.1 *Relatório da Situação Fiscal; 14.2 *Relatório da Situação Fiscal Complementar; 14.3 *Relação de faturamento dos últimos 12 meses; 14.4 *Detalhamentos das dívidas parceladas, e em processos de execução; 14.5 *Último Balanço Patrimonial e balancete mais recente; 14.6 *Relação dos processos com Penhora de bens e o valor da dívida; 14.7 *Ou habilitação de procuração eletrônica.
ANÁLISE CONTÁBIL E FISCAL – COMPARAÇÃO DE REGIME TRIBUTÁRIO
Informações Contábeis: * Último Balanço Patrimonial Encerrado; *Balancete do ano corrente até o mês de referência; *Relação de produtos vendidos ou serviços prestados com valor de venda; *Cópia de uma nota fiscal de entrada dos principais produtos comprados; *Castro de tributos dos produtos (caso exista); 13.6 *Relação de notas dos bens do Ativo Imobilizado; Despesas com Pessoal (folha de pagamento referente ao último mês) 13.7 *Número de Funcionários 13.8 *Salários (valor bruto com registro e sem registro) 13.9 *Funções 13.10 *Pró-labore (valor retirado, independente do registro) INSS 13.11 *FGTS Despesas Tributárias (referentes ao último mês fechado) 13.12 * Última PGDAS entregue 13.13 *Último DAS pago *(Obs. Os documentos acima, podem ser substituídos pela ECF-Contábil)
